元阳县嘎娘中学2018年度部门决算

   第一部分  元阳县嘎娘中学概况

   一、主要职能

   二、部门基本情况

   第二部分  2018年度部门决算表

   一、收入支出决算总表

   二、收入决算表

   三、支出决算表

   四、财政拨款收入支出决算总表

   五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

   六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

   七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

   八、财政专户管理资金收入支出决算表

   九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

   第三部分  2018年度部门决算情况说明

   一、收入决算情况说明

   二、支出决算情况说明

   三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

   四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

   第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

   一、机关运行经费支出情况

   二、国有资产占有情况

   三、政府采购支出情况

   四、部门绩效自评情况

   （一）项目支出概况

   （二）项目支出绩效自评

   （三）项目绩效目标管理

   （四）2018部门整体支出绩效自评报告

   （五）部门整体支出绩效自评表

   五、其他重要事项情况说明

   第五部分  名词解释

第一部分  元阳县嘎娘中学概况

 一、主要职能

（一）主要职能

实施初中义务教育，促进基础教育发展。实施初中学历教育及相关社会服务。

（二）2018年度重点工作任务介绍

1、实施初中义务教育，促进基础教育发展，完成初中学历教育。

2、完成教育局或其他上级部门布置的各项任务。

3、制定学校经费管理制度和付款、审批制度，规范学校收费和各项支出。

4、严格执行经费的收缴分离制度，本年无违规违纪收费行为。

5、财产管理从购买审批、验收使用执行政府采购制度。

6、有计划合理安排学校经费使用，做到增节收支，提高资金的使用效率。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入元阳县嘎娘中学部门2018年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

元阳县嘎娘中学部门2018年末实有人员编制39人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制39人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员45人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员4人。其中：离休0人，退休4人。

实有车辆编制 0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分  2018年度部门决算表

（详见附件）

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

元阳县嘎娘中学部门2018年度收入合计7,291,554元。其中：财政拨款收入7,291,554元，占总收入的100%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元，占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。与上年对比增加24151.74 元，主要原因分析为一是学生人数增加，学生补助资金增加，二是为了促进义务教育均衡发展，加大了对教育投入。

二、支出决算情况说明

元阳县嘎娘中学部门2018年度支出合计7,040,044.53元。其中：基本支出5,368,943元，占总支出的76.26%；项目支出1,671,101.53元，占总支出的23.74%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0%。与上年对比增加127517.72元，一是学生人数增加，学生补助资金增加，二是为了促进义务教育均衡发展，加大了对教育投入。

（一）基本支出情况

2018年度用于保障元阳县嘎娘中学各科室的正常运转的日常支出5,368,943元。与上年对比增加81431.04元，主要原因分析学生人数增加，日常支出也随之增加。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的95.98%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的4.02%。

（二）项目支出情况

2018年度用于保障元阳县嘎娘中学各科室完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1,671,101.53元。与上年对比增加46086.68元。主要原因一是为了促进义务教育均衡发展，加大了对教育投入，二是为了加强校园文化建设，加大资金的投入。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

元阳县嘎娘中学2018年度一般公共预算财政拨款支出7,015,949.78元,占本年支出合计的99.66%。与上年对比增加113054.97元，主要原因分析为一是学生人数增加，学生补助资金增加，二是为了促进义务教育均衡发展，加大了对教育投入。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出8,750元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.12%。主要用于南部六县教师生活补助8750元；

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

    5.教育（类）支出6,404,364.78元，占一般公共预算财政拨款总支出的91.28%。主要用于在职人员的工资发放、办公费、差旅费、会议费、培训费等。其中，用于工资福利支出4182350元，占支出总额的65.30%；用于商品各服务支出420844.22元，占支出总额的6.57%；用于对个人和家庭的补助1391249.56元，占支出总额的21.72%；用于资本性支出409921元，占支出总额的6.41%；

6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

7.文化体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

8.社会保障和就业（类）支出602,835元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.59%。

9.医疗卫生与计划生育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

12.农林水（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

14.资源勘探信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

18.国土海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

19.住房保障（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

21.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

22.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

23.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一） 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况
    元阳县嘎娘中学部门2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为0元，支出决算为0元。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算为0元，2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数与2017年持平，无增减变动。
    (二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况
     2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元；公务用车购置及运行维护费支出0元；公务接待费支出0元。具体情况如下：
    1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
    2.公务用车购置及运行维护费支出0元。其中：
    公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。
    公务用车运行维护支出0元，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
    3.公务接待费支出0元。其中：
    国内接待费支出0元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

元阳县嘎娘中学部门2018年机关运行经费支出0元，

二、国有资产占用情况

截至2018年12月31日，元阳县嘎娘中学部门资产总额6,469,336.8元，其中，流动资产1,367,901.5元，固定资产5,101,435.3元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加399,660.79元，其中;流动资产增加150,578.79元，固定资产增加249,082元,对外投资及有价证券增加0元，在建工程增加0元，无形资产增加0元，其他资产增加0元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

三、政府采购支出情况

2018年度，部门政府采购支出总额16851元,主要用于政府采购LED显示屏支出16851元，占政府采购支出总额的100%。

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出概况

2018年度嘎娘中学为了完成教育局指定的任务，用于专项业务工作的经费支出409921元。与上年对比增加281971元。主要原因一是为了促进义务教育均衡发展，加大了对教育投入，二是美化校园环境，加大资金投入。

（二）项目支出绩效自评

具体项目开支及开展工作情况：一是修建学校门卫室、修缮学校大门以及球场，支付资金232231元；二是购置学生使用电脑，支付177690元。通过以上具体项目的开展实施，改善了学校环境资源相对不足的问题。

（三）项目绩效目标管理

    严格执行规定的程序，按照科学可行的要求，与预算管理紧密结合，实施事前编制绩效目标、事中绩效跟踪和评价、事后结果运用和绩效考核；绩效管理需分类推进；对支出项目进行合理分类，有利于绩效评价结果的科学有效。

   （四）2018部门整体支出绩效自评报告

2018年在县教育局领导下，嘎娘中学各科室各司其责，各项工作稳步推进并取得了一定的成效，责任落实到位、严格执行工作报告制度、加大督促检查执行力度、加强对绩效工作考核力度、严格按照质量管理要求和项目实施计划进行，质量符合设定标准。通过项目实施，进一步完善了制度建设，加快了项目推进进度，推动了教育教学发展，使我校办学环境有了明显改善。

（五）部门整体支出绩效自评表

部门绩效自评情况表详见附表（附表10-附表14）

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

1.财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”、“其他收入”不足以安排当年支出情况下，使用以前年度积累的使用基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按规定对非财政补助结余资金提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及减少单位按规定应缴回的基本建设竣工项目结余资金。

8.年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.政府采购 ：指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。