元阳县特殊教育学校2024年度部门决算

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元阳县特殊教育学校2024年度部门决算

目录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职能

元阳县特殊教育学校是隶属于元阳县教育体育局的下属二级预算单位，主要对各类适龄残障学生开展义务教育教学工作。其中，义务教育对象主要包括：患有听力障碍，智力障碍、孤独症等障碍类型的学生；同时也为在校学生提供康复训练，为送教上门学生实施知识文化传授及康复训练工作。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置6个内设机构，包括：校长室、副校长室、教务处、党务室、财务室、班主任办公室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为元阳县教育体育局的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员23人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员23人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员6人（离休0人，退休6人）。年末学生142人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

（一）注重思想，强化干部和教师队伍建设，抓好师德师风、廉政勤政建设和普法教育。

（二）坚持以人为本，根据残障儿童的实际情况开展教育。培养学生主动学习的能力，养成良好的学习习惯。

（三）本着人人平等的原则，为不能到校就学的适龄残障学生做好送教上门服务工作，以保证他们受教育的权利。

（四）加强教育教学管理工作，规范教师教学行为，有效地提高教学质量。

（五）继续推进完善教育基础设施建设工作，强化岗位培训，提升业务水平。

第二部分  2024年度部门决算表

（详见附件）

本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。无政府性基金预算财政拨款收入支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表；无“三公”经费、行政参公单位机关运行经费收入和支出，故《“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

元阳县特殊教育学校2024年度收入合计4,735,886.95元。其中：财政拨款收入4,735,886.95元，占总收入的100.00%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；无其他收入。

与上年相比，收入合计减少234,573.36元，下降4.72%。其中：财政拨款收入减少234,573.36元，下降4.72%；主要原因是2024年度我单位教师人员有变动，学生人数减少（其中：2024年我单位教师人员变动具体情况调入2人，调出1人，退休1人；学生人数上年159人，今年142人，减少了17人）故本年收入比上年减少。

二、支出决算情况说明

元阳县特殊教育学校2024年度支出合计4,752,481.40元。其中：基本支出3,992,207.80元，占总支出的84.00％；项目支出760,273.60元，占总支出的16.00％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计减少226,180.37元，下降4.54%。其中：基本支出减少249,322.38元，下降5.88%；项目支出增加23,142.01元，增长3.14%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。主要原因是2024年度我单位教师人员变动以及学生人数的减少，故我校公用经费支出也减少。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障元阳县特殊教育学校机构正常运转的日常支出3,992,207.80元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出3,988,907.80元，占基本支出的99.92％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费3,300.00元，占基本支出的0.08％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障元阳县特殊教育学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出760,273.60元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

1.义务教育家庭经济困难学生生活补助支出78,500元，主要用于对家庭经济困难学生的生活补助。

2.第一批特殊教育中央专项补助资金（送教上门经费）支出255.55元，主要用于送教上门学生所需送教物资的支出。

3.免教科书支出7,991.5元，主要用于购买学生用书支出。

4.农村学生营养膳食补助项目支出76,578.75元，主要用于改善农村学生营养膳食情况。

5.特殊教育公用经费项目支出545,221.16元，主要用于开支日常办公需求。

6.中信集团项目定点帮扶资金支出19,034.11元，主要用于补助我校学生伙食开支。

7.信达证券捐赠伙食补助及送教上门经费支出32,692.53元，主要用于帮扶我单位寄宿制学生伙食补助及送教上门物资费。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

元阳县特殊教育学校2024年度一般公共预算财政拨款支出4,752,481.40元，占本年支出合计的100.00%。与上年相比减少226,180.37元，下降4.54%，完成年初预算的120.50%。主要原因是2024年度我单位教师人员有变动，学生人数减少（其中：2024年我单位教师人员变动具体情况调入2人，调出1人，退休1人；学生人数上年159人，今年142人，减少了17人）故本年支出比上年减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出3,300.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.07%，年初无此项预算。主要用于我单位退休人员安家补助经费。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出3,705,813.60元，占一般公共预算财政拨款总支出的77.98%，完成年初预算的127.82%。主要用于保障我单位教育教学正常开支；造成预决算差异的主要原因是使用了我单位以前年度结余资金。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出417,229.90元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.78%，完成年初预算的94.87%。主要用于我单位在职人员养老保障、失业保障、因公负伤保障；造成预决算差异的主要原因是本年度教师工资福利增加，社会保障和就业（类）支出相应增加。

9.卫生健康（类）支出287,774.90元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.06%，完成年初预算的102.93%。主要用于我单位在职人员就医及生育保障；造成预决算差异的主要原因是本年度我单位教师1月调入2人，9月调出1人，退休1人。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出338,363.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.12%，完成年初预算的104.02%。主要用于我单位在职人员住房保障；造成预决算差异的主要原因是本年度我单位教师1月调入2人，9月调出1人，退休1人。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初无预算安排；支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初无预算安排；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初无预算安排；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初无预算安排；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初无预算安排。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，年初无预算安排，支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初无预算安排；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初无预算安排；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初无预算安排；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初无预算安排。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数与年初预算数相比无增减变动，主要原因：我单位年初无“三公”经费预算，无“三公”经费支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数与年初预算数相比无增减变动，主要原因：我单位年初无“三公”经费预算，无“三公”经费支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

我单位不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

元阳县特殊教育学校2024年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0.00%。主要原因是本单位属于事业单位，无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，元阳县特殊教育学校资产总额1,794,569.42元，其中，流动资产224,220.27元，固定资产1,570,349.15元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少199,291.39元，其中固定资产减少230,652.06元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0.00项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额24,520.00元，其中：政府采购货物支出24,520.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额24,520.00元，其中：授予小微企业合同金额1,680.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表13-15。

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费预算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

监督索引号53252800836003901111